基金净值和基金单位净值的区别： 基金单位净值=基金总资产/基金总股份，即每份基金的净资产值； 基金净值是一个动态的概念，是指某个时间点基金资产的总净值除以基金份额数得到的数值。每天公告的基金资产净值就是基金的单位净值。 举个例子：
某基金会一天公布一次单位净值，假设它的资产组合在一天之内没有变化，那么两次发布之间基金的市值就应该是不变的，于是就有： 基金单位净值=(10+25)/2=17.5；
如果第二天公布的单位净值仍然是17.5的话，表明该基金当天的运营是正常和有效的，并且没有重大利空或利好消息。否则，基金单位净值就会因上述因素而产生变化。 不过需要注意的是，这里的总额是不包含成本与费用在内的，如果将上述公式中的“-3”改成“-2”，则计算出来的结果就包含了管理费等各项成本了，这个数值才是真实的资产价值。也就是说，基金单位净值的大小取决于所包容期间内收益的大小。
堵依霏优质答主基金单位净值简称基金净值，是指 fund （基金） net value（净值），按照基金会计核算相关规则，基金管理人于估值日（一般是自然日）对基金财产估值后，按照相关规定进行估值披露后形成的单位净值数据。
净值分为基金份额净值和基金资产净值。基金份额净值是指基金资产净值除以基金的份额数量的结果，基金份额净值的升降反映基金资产（基金持有份额所占比重的股票、债券等证券市值加上银行存款等资产）的升降；基金资产净值则是指基金所拥有的各类证券的价值、银行存款本息、应收申购款以及其他投资所形成的价值总和（也就是一定份额（如1万份）持有基金的总资产），基金资产净值=资产总值-负债总额-各项费用。
所以净值反映基金持有份额形成的市值，未反映未变现的盈利情况。基金净值通过基金价格（基金单位净值）的升降，向基金投资者反映基金资产的状况；基金成交价格按照市场价格变动而变动，按照供求关系、基金净值、市场兴趣程度等因素形成，因此基金成交价格不一定是基金净值。
基金收益率是指基金在一定时期内所获收益与期初资产价值的百分比。基金收益率的计算有时间间隔，一般是每7日、月、季或年。基金收益率可以用作考察基金业绩（即比较相同时间和相同投资对象下的不同基金的收益率）。
